|
Ліквідність
— можливість банку вчасно, у повному обсязі, без втрат забезпечити виконання своїх зобов'язань перед усіма контрагентами, у тому числі в майбутньому. Без втрат — значить передбачити додаткову мобілізацію ліквідних активів, без збільшення видатків.
Ліквідність банку визначається шляхом оцінки ліквідності його балансу; баланс банку вважається ліквідним, якщо кошту по активу дозволяють за рахунок швидкої їхньої реалізації покрити термінові зобов'язання по пасиву.
Для КБ складність укладається в тому, що ліквідність банку і його прибутковість сполучені обернено пропорційною залежністю: чим вище ліквідність, тем нижче прибутковість банку й, навпаки, а це суперечить основному підприємницькому інтересу банку — одержанню прибутку.
Для державної банківської системи в цілому важливість і необхідність керування ліквідністю КБ укладається в тому, щоб через регулюючі функції ЦБ забезпечити:
• стабільність функціонування банківської системи в цілому;
• захист інтересів держави, вкладників і кредиторів;
• здійснення державної грошово-кредитної й фінансової політики.
ЦБ, установлюючи нормативи ліквідності, а також за допомогою контролю над дотриманням цих вимог, управляють операціями КБ, забезпечуючи підтримку стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.
ЦБ. виходячи із законодавчо встановлених повноважень в області банківського регулювання відповідно до Інструкції № 1 « Про порядок регулювання діяльності кредитних організацій» від 30.01.1996 г., установив з 1 березня 1996 р. слід, обов'язкові економічні нормативи ліквідності для комерційних банків.
1.
Поточна ліквідність (
) — розраховується як відношення суми ліквідних активів (Панцира) до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання й на строк до 30 днів (Овм):
Мінімально припустиме значення нормативу
: установлюється, починаючи з балансу в розмірі 70%.
Даний норматив показує, якою мірою ліквідна частина всіх активів балансу банку м/б використана для одноразового погашення зобов'язань до запитання, по яких вкладники можуть зажадати повернення коштів у банку практично в будь-який момент. Підтримка нормативу
; на необхідному рівні означає, що банк строго дотримує строків залучення коштів вкладників і строки розміщення цих коштів в активних операціях.
2. Миттєва ліквідність (
) — розраховується як відношення суми високоліквідних активів (Панцира) банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання (Овм):
Мінімально припустиме значення нормативу
встановлюється починаючи з балансу в розмірі 20%.
Виконання даного нормативу означає, що банк здатний виконати свої зобов'язання перед вкладниками на теперішній момент часу. Норматив миттєвої ліквідності вперше застосовується в російській банківській практиці, тому припускає поетапне його досягнення.
3. Довгострокова ліквідність (
) — розраховується як відношення виданих банком кредитів зі строком погашення понад рік (
) до капіталу банку ( ДО ), а також його зобов'язанням по депозитних рахунках, отриманих кредитах і ін. борговим зобов'язанням на строк понад рік ( ОД
):
Максимально припустиме значення нормативу встановлюється
в розмірі 120%.
4. Загальна ліквідність
 . Співвідношення ліквідних активів і сумарних активів банку — розраховується як відношення ліквідних активів (Панцира) і всіх активів (А) банку:
Мінімально припустиме значення нормативу
встановлюється починаючи з балансу в розмірі 20%.
Даний норматив показує, яка повинна бути мінімальна частка ліквідних активів для того, щоб були одночасно забезпечені й винний рівень ліквідності балансу, і високий рівень прибутковості банку по активних операціях. У випадку зниження мінімально припустимого значення нормативу
банк втрачає свою ліквідність, а отже, і здатність вчасно розрахуватися по своїх боргових зобов'язаннях. При завищенні мінімально припустимого значення нормативу
банк буде зазнавати реальних втрат по доходах від активних операцій, що свідчить про його нездатність управляти ліквідністю й ефективно здійснювати свою діяльність у цілому.
Методи керування ліквідністю:
1) централізовані — держава (економічні нормативи, обов'язкові резерви, гарантії, система рефінансування і т.д.);
2) децентралізовані — сам банк і його персонал (збалансованість активів і пасивів, формування процентної політики по пасивних і активних операціях з метою підвищення стабільності).
Notice: Undefined variable: n in /var/www/admin/data/www/studik.lviv.ua/templates/default/template.php on line 112
|
